Évitez les pièges à l'approche de la date limite de distribution des retraites

L'IRS reporte les impôts sur de nombreux comptes de retraite. Mais à un moment donné, l’agence veut commencer à percevoir son dû.

Cela peut ressembler à un changement brusque, surtout si vous avez passé des décennies à considérer ces comptes comme inaccessibles. Vous devez commencer à prendre les distributions minimales requises, ou RMD, à 70 ans et demi.

Connaître les règles

Les RMD sont obligatoires dans les régimes de retraite à imposition différée: comptes de retraite individuels traditionnels, SEP et IRA simples et plans en milieu de travail tels que 401 (k) s. Ils ne sont pas requis de Roth IRA.

Si vous travaillez toujours à 70 ans et demi, vous pouvez reporter les distributions de votre régime d’employeur à votre retraite, à moins que vous ne possédiez 5% ou plus de l’entreprise.

En général, vous devez recevoir les distributions que vous avez attribuées avant le 31 décembre de chaque année. Les nouveaux venus à RMD - ceux qui ont eu 70 ans cette année - obtiennent une prolongation jusqu'au 1er avril.

Les procrastinateurs peuvent être rassurés de ne pas être seuls. Fidelity Investments indique qu'au 41 décembre, 41% de ses clients IRA redevables de RMD n'en avaient pris aucun. Mais confort ne paiera pas la pénalité de 50% que l’IRS prélève sur de l’argent que vous ne distribuez pas à temps.

Conseils pour la prise de RMD

Si vous êtes éligible, décidez si vous souhaitez utiliser une extension. L’utiliser signifie que vous devrez utiliser à la fois la DMR de cette année et celle de l’année prochaine en 2017. C’est important, car ces distributions sont imposées comme un revenu.

«Cela fait 30 ans que je fais cela et je n’ai jamais vu personne qui profite de l’attente», déclare Neal Frankle, planificateur financier agréé et fondateur du Wealth Resources Group à Westlake Village, en Californie. "Le seul avantage est que si vous oubliez de le faire avant la fin de l'année, vous ne payez pas de pénalité."

Toutefois, si vous vous trouvez dans une tranche d’imposition élevée cette année et si vous vous attendez à être dans une tranche inférieure l’an prochain, il pourrait être judicieux de réduire ce revenu.

Lancez le processus. Le montant que vous devez retirer est basé sur un calcul IRS qui divise le solde de votre compte à la fin de l'année précédente par un facteur d'espérance de vie correspondant à votre âge. Le RMD sera calculé séparément pour chaque compte de retraite, et les fournisseurs de comptes font généralement le calcul pour vous.

Mais le pourcentage élevé de procrastinateurs signifie que ces fournisseurs sont inondés de demandes de DMM en cette période de l'année. Plus tôt vous vous mettrez en ligne, mieux ce sera, déclare Maura Cassidy, vice-présidente de la retraite chez Fidelity. «Cela pourrait prendre du temps de vendre des [investissements] et de régler les montants nécessaires», dit-elle.

En règle générale, vous pouvez choisir de vendre un montant proportionnel de chacun de vos investissements pour satisfaire la distribution, ou un pourcentage fixe d'un ou deux investissements. «Certaines personnes souhaitent que le fonds XYZ provienne à 100%, mais d’autres voudront peut-être conserver leur répartition de l’actif et vendre proportionnellement de toutes leurs avoirs», déclare Cassidy. Si votre compte dispose d'une allocation en espèces, vous pouvez extraire la RMD afin d'éviter de vendre des actions ou des fonds communs de placement.

Si vous avez plus d'un IRA, vous pouvez regrouper vos RMD et les extraire tous d'un compte ou extraire chaque IRA séparément. Si vous avez plus d'un 401 (k), vous devrez prendre un RMD de chaque compte qui en nécessite un.

Laissez l'argent dont vous n'avez pas besoin continuer à croître. Si vous êtes assez chanceux pour ne pas avoir besoin de ce revenu, c’est dommage que l’IRS vous oblige à renoncer à la croissance de vos investissements avec impôt différé. Vous pouvez vous accrocher à la croissance, mais pas au report d'impôt, en réinvestissant votre distribution dans un compte de courtage imposable.

Dans l’avenir, réfléchissez à la manière et au lieu où vous percevez un revenu chaque année. Vous voudrez peut-être demander de l'aide à un conseiller financier. Cette planification est particulièrement importante si vous disposez de plusieurs sources d'argent avec différents traitements fiscaux, tels qu'un compte Roth IRA ou un compte taxable, en plus des comptes traditionnels ou des comptes 401 (k).

Faire mieux l'année prochaine. Demandez à votre administrateur de régime de calculer automatiquement le montant de votre DAM à la fin de chaque année et de vous envoyer une distribution mensuelle ou trimestrielle, comme s'il s'agissait d'un chèque de règlement. Vous pouvez en tenir compte dans vos besoins en revenus et vous n’aurez pas à penser à une distribution rapide en décembre - ni pire, à une éventuelle pénalité.

Arielle O’Shea est rédactrice chez Investmentmatome, un site Web sur les finances personnelles. Courriel: [email protected]. Twitter: @arioshea.

Cet article a été écrit par Investmentmatome et a été publié à l'origine par The Associated Press.