Oubliez les prêts étudiants - Essayez ce compte fiscal que vous avez probablement oublié |

La Réserve fédérale dit que l'inflation reste bien en échec. Mais dites-le aux millions d'étudiants qui poursuivent des études supérieures et vous aurez probablement un regard éblouissant.

Le coût des frais de scolarité a grimpé en flèche au cours des 30 dernières années. Selon Bloomberg, les frais de scolarité des collèges ont augmenté de 1 100% depuis que Bloomberg a commencé à tenir des registres en 1978. Cela dépasse de loin l'augmentation de 601% des dépenses médicales et de 244% des prix des aliments

. Selon le College Board, les frais de scolarité ont augmenté de 4,2% en 2013 dans les collèges privés et de 4,8% dans les universités publiques, les deux dépassant les augmentations du taux d'inflation et la croissance du revenu personnel.

Quatre ans dans un collège privé en 2012 est estimé à 127 000 $, rapporte le College Board, tandis que les frais de scolarité dans une université publique pour cette période est de 37 800 $. L'extrapolation de ces taux de croissance dans 18 ans - lorsque les nouveau-nés d'aujourd'hui commenceront leurs études collégiales - Le College Board estime qu'en 2030, les frais de scolarité d'un collège privé s'élèveront à 362 000 $ et 108 000 $ pour une université publique. Et ce n'est que le coût des frais de scolarité, excluant le logement, les livres et la nourriture.

Comme vous pouvez le voir, les frais de scolarité incontrôlés créent de grands défis financiers pour les familles et les individus qui poursuivent leurs études.

Le plan 529 est un compte de placement fiscalement avantageux offert aux États-Unis qui encourage l'épargne pour les frais d'études en offrant des avantages fiscaux importants.

Au niveau fédéral, bien que les cotisations ne soient pas déductibles du revenu imposable, les gains et les distributions sont exonérés d'impôt. De nombreux régimes offrent également des avantages fiscaux au niveau de l'État, offrant des déductions d'impôt sur le revenu sur les cotisations, créant une puissante incitation financière pour les familles et les particuliers investissant dans l'éducation.

Il existe deux types de plans: Le plan d'épargne fonctionne comme un 401 (k) ou IRA; Les titulaires de comptes peuvent investir dans une liste de titres, tels que des fonds communs de placement et des FNB. La valeur du compte variera alors en fonction du rendement des placements.

De nombreux régimes 529 offrent également des fonds à date cible, où la composition des placements sous-jacente devient plus prudente lorsque le bénéficiaire se rapproche du collège. Bien que les États administrent les régimes d'épargne, les services d'enregistrement et d'administration des régimes d'épargne sont généralement gérés par un fonds commun de placement ou une société de services financiers.

Plans prépayés

Le plan prépayé permet aux participants de verrouiller les frais de scolarité actuels. Cela signifie que la performance et la valeur du compte sont basées sur les taux d'inflation des frais de scolarité par opposition aux titres investis. Les plans prépayés peuvent être administrés par des États ou des établissements d'enseignement supérieur. Il existe actuellement 11 états offrant des forfaits prépayés

Le plan prépayé permet aux titulaires de comptes de rembourser par anticipation tout ou partie des coûts d'un établissement public de l'État. Les plans prépayés peuvent également être convertis pour être utilisés dans des écoles privées et publiques.

Mais que l'épargne ou le régime prépayé soit le meilleur choix, les distributions d'un régime 529 peuvent être utilisées pour les frais de scolarité, les frais de scolarité, les livres, les fournitures et l'équipement nécessaires pour obtenir un diplôme dans un établissement d'enseignement supérieur accrédité, universitaire ou professionnel aux États-Unis et dans certaines universités étrangères.

Les fonds peuvent également être utilisés pour le logement et la pension si le bénéficiaire du fonds est au moins à mi-temps étudiant. Les frais de logement hors campus sont couverts par un programme de logement et de repas que le collège inclut dans son coût de participation aux fins de l'aide financière fédérale.

Que pouvez-vous faire avec des fonds inutilisés?

Un autre avantage du plan 529 est l'admissibilité du titulaire du compte à transférer des fonds inutilisés à d'autres membres qualifiés de la famille du bénéficiaire sans encourir de pénalité fiscale. L'IRS décrit ce transfert comme un transfert et ne nécessite aucun rapport sur le formulaire 1040 ou 1040NR.

529 plans offrent également beaucoup de flexibilité si les fonds restent inutilisés. Non seulement le donateur conserve le contrôle du compte, mais le bénéficiaire n'a aucun droit sur les fonds. De nombreux plans permettent même aux participants de récupérer des fonds pour eux-mêmes à tout moment sans taxes ni pénalités. Toutefois, les distributions non admissibles comportent une pénalité de 10% et les gains sont imposés comme un revenu régulier.

Frais et

Admissibilité

529 régimes sont également importants en valeur, les exigences de démarrage et de cotisation minimale étant faibles comptes d'investissement tels que le 401 (K) et les rentes. Le plan 529 est également extrêmement inclusif, sans restrictions d'âge ou de revenu. De nombreux États ont également des limites de valeur de compte robustes, certains atteignant jusqu'à 300 000 $. La réponse d'investissement:

L'inscription à un plan 529 est facile. Les plans sont offerts par de nombreuses sociétés de services financiers et nécessitent une simple demande d'inscription. La gestion du compte est assurée par le bureau de la trésorerie de l'État ou par une société de gestion de portefeuille tierce, en fonction du profil de risque du titulaire du compte. Les titulaires de compte ne reçoivent pas de 1099 pour déclarer le revenu imposable avant que les retraits ne soient effectués. Les titulaires de compte ont la possibilité d'ajuster leur combinaison de placements ou de passer au plan d'un autre État tous les 12 mois.