Le plan du collège privé 529: vous convient-il?

Par Brett Tushingham

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Le coût de la fréquentation de certains collèges et universités privés dépasse maintenant 65 000 dollars. En dehors du financement de votre retraite et de l’achat d’une maison, une formation universitaire sera probablement le plus gros investissement financier que vous ferez. L'établissement rapide d'une stratégie d'économies judicieuse vous donnera plus d'options lorsque vient le temps de payer la facture.

La plupart des familles connaissent bien les régimes d’épargne 529 gérés par l’État, mais il existe une autre option qui pourrait s’avérer encore plus utile. Le plan 529 du Collège privé permet aux familles de bloquer les frais de scolarité de demain aux taux d’aujourd’hui dans plus de 270 écoles privées du pays. Nous allons creuser un peu plus pour voir si cela pourrait s'intégrer dans votre propre stratégie d'épargne universitaire.

Les bases

Le plan 529 du collège privé a été créé par un consortium de collèges privés. Il permet aux familles de payer à l'avance leurs études universitaires en achetant des «certificats de scolarité» pouvant être échangés dans plus de 270 écoles privées de premier cycle.

Étant donné que différentes écoles appliquent des tarifs différents, les valeurs d’échange de certificats varient d’une école à l’autre. Un certificat valable pour un semestre de scolarité à l’école A pourrait ne valoir que pour, par exemple, 0,7 semestre à l’école B. Toutefois, les valeurs ne changent pas avec le temps. Donc, si vous achetez un certificat qui peut payer pour un semestre à l’école X, il toujours être bon pour un semestre à cette école.

Les familles ne doivent pas s’engager dans une école particulière au moment de leur inscription et peuvent changer le bénéficiaire d’un régime en un membre de la famille qualifié à tout moment. Les parents peuvent également transférer l'argent dans un plan 529 parrainé par l'État; Toutefois, la valeur de roulement d’un certificat de scolarité dépend de la performance du fonds d’affectation spéciale du programme - les investissements sous-jacents du plan.

Vous pouvez payer n’importe quel montant, jusqu’au coût de cinq années d’enseignement dans l’école participante la plus chère (le plafond de contribution est de 256 000 $ pour 2015-2016). Les certificats de scolarité peuvent être échangés pour payer les frais de scolarité et les frais obligatoires dans une école où le bénéficiaire du régime est admis et inscrit. Il n'y a pas de limitation de revenu, mais le plan nécessite au moins 36 mois entre l'achat des certificats et leur utilisation.

Les avantages

Les certificats de scolarité garantissent les frais de scolarité aux taux en vigueur jusqu'à 30 ans après l'achat. Si les frais de scolarité augmentent deux fois plus vite que l'inflation, les avantages futurs pourraient être énormes. Les écoles participantes assument tous les risques liés aux investissements et ont accepté d’honorer les certificats, quelle que soit leur participation future au programme ou l’augmentation des droits de scolarité.

Comme pour les autres régimes 529, les parents gardent le contrôle du compte même si les cotisations ne sont pas considérées comme faisant partie de leur succession et les prestations sont libres d’impôt si elles sont utilisées pour des dépenses d’éducation admissibles. Le régime 529 du Collège privé ne facture aucuns frais et tous les coûts sont payés à 100% par les collèges et universités membres.

Enfin, les comptes sont considérés comme des avoirs parentaux et auront donc un impact minimal sur le calcul de l’admissibilité d’un enfant à une aide financière.

Les inconvénients

Le plus gros risque avec le plan 529 du collège privé vient du fait que l’argent n’est pas utilisé dans une école participante. Les fonds peuvent être transférés à un plan 529 parrainé par l'État, mais la valeur des certificats de scolarité sera ajustée en fonction du rendement net du fonds fiduciaire, sous réserve d'une augmentation maximale de 2% par an et d'une perte maximale de 2%. par an.

En outre, comme avec les régimes d’épargne 529 classiques, si l’argent n’est pas utilisé pour des dépenses d’éducation admissibles, tout revenu est soumis à des taxes et à une pénalité de 10%.

Ces facteurs font que le plan convient mieux aux familles axées sur les écoles privées - par exemple, les parents qui souhaitent que leurs enfants fréquentent leur alma mater ou ceux qui recherchent un retour sous la forme d’une appréciation de leur investissement liée à l’augmentation des frais de scolarité.

Le verdict

Le régime du Collège privé 529 ressemble beaucoup à un régime de retraite d’entreprise: vous cotisez le montant indiqué pour une prestation future garantie. La tranquillité d'esprit de ne pas avoir à faire face à l'inflation et aux risques du marché plairait probablement à la plupart des familles. Ajoutez à cela le manque de frais, les avantages fiscaux et la flexibilité et vous disposez d'un outil attrayant pour financer les frais de scolarité dans les collèges privés.

Une stratégie de planification pourrait consister à utiliser le plan 529 du collège privé pour couvrir les frais de scolarité et un plan régulier 529 pour payer les coûts restants (tels que l'hébergement et les repas) et pour obtenir et déclarer une déduction fiscale pour 529 contributions.

Certains parents sont tentés d’utiliser leurs propres actifs, leurs flux de trésorerie actuels ou leurs prêts sur valeur nette pour financer l’éducation de leur enfant. Cela peut avoir des conséquences néfastes pour leur retraite et leurs objectifs futurs.

Pour protéger vos avoirs et votre revenu pendant votre retraite, travaillez avec un conseiller financier qui adopte une approche consultative en matière de planification collégiale, développez une stratégie d'épargne dès le début et veillez à intégrer cette stratégie dans votre plan collégial global. Nous voulons tous le meilleur pour nos enfants, mais les parents ne devraient pas avoir à sacrifier leur retraite dans le processus.

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