Qu'est-ce qu'un testament et comment pouvez-vous en faire un?

Un testament est un document qui indique ce qu'il advient de vos biens après votre décès. Chaque adulte a besoin d'un testament, peu importe son âge, sa fortune ou sa situation familiale.

Si vous décédez sans testament - le terme légal pour cela est "intestat" - vos biens seront distribués selon les lois de votre état. Au Texas, par exemple, les lois sur la succession testamentaire confèrent votre propriété à vos parents les plus proches, à commencer par votre conjoint, puis vos enfants, avant de vous lancer dans l’arbre généalogique de votre famille.

Ce processus pourrait aboutir à un parent éloigné que vous ne connaissiez pas - ou pire, que vous connaissiez et que vous n'aimiez pas - se retrouvant avec vos biens les plus précieux. Pire encore, votre famille pourrait être empêtrée dans de coûteux conflits juridiques au sujet de votre succession.

Dans les deux cas, le résultat final pourrait être très différent de ce que vous souhaitiez.

Ce n’est pas difficile de créer un testament, mais le processus comporte quelques étapes nécessaires. Vous trouverez ci-dessous quelques-uns des plus critiques.

Compte pour tous vos biens

Tout ce que vous possédez, des biens matériels aux actifs financiers, fait partie de votre succession. Un testament documente vos souhaits quant au partage de votre succession. Il est donc important de rendre compte de tout ce qui compose votre succession afin de s’assurer que rien n’est laissé de côté.

Cela est vrai même si vous avez l'intention de laisser toute votre succession à un seul héritier. La comptabilisation de toutes vos possessions garantira qu'aucune d'elles - par exemple, un ancien compte de retraite en entreprise qui répertorie votre ex-conjoint comme bénéficiaire - ne se retrouve au mauvais endroit.

Pour plus d'informations sur la comptabilisation de vos biens, consultez la liste de contrôle de la planification successorale de Investmentmatome.

Déterminer la distribution

Discutez avec votre famille et vos amis pour savoir qui apprécierait le plus certaines choses. Vous ne devez pas être manifeste ou morbide dans de telles conversations. Le but est d’avoir une idée de ce qui serait un legs précieux à un être cher et de ce qui ne le serait pas. Ensuite, notez quels articles doivent aller à qui.

Soyez précis sur qui obtient quoi. Cependant, de nombreux avocats mettent en garde contre la légitimité de vos décisions de legs dans votre testament. Dans la mesure où il s’agit d’un document juridique, il doit contenir uniquement le langage essentiel pour exprimer vos souhaits. Si vous souhaitez préciser vos choix, laissez une lettre séparée à vos survivants. Ici, vous pouvez expliquer, par exemple, que vous avez laissé votre fils Joe moins que ses frères et sœurs parce que vous lui avez donné plus d’aide financière au fil des ans.

Comme mentionné ci-dessus, veillez à prendre en compte les bénéficiaires répertoriés dans des actifs tels que des comptes bancaires, des polices d'assurance-vie et des régimes de retraite. Les désignations de bénéficiaires ont préséance sur les souhaits énoncés dans votre testament. Évitez les conflits en changeant vos bénéficiaires au besoin.

Pense aux enfants

Si vous avez des enfants mineurs, vous et votre conjoint ou ex-conjoint devez décider qui en prendra soin une fois que vous serez parti.

«Un testament assure leur tuteur», déclare Roger Wohlner, conseiller financier et rédacteur basé à Arlington Heights, dans l'Illinois. «Vous devez vous assurer que la personne que vous nommez tuteur est capable et disposée à remplir ce travail. Vérifiez périodiquement pour vous assurer qu'ils sont toujours disposés à le faire."

Nommer un exécuteur

Cette personne s'assure que votre testament est exécuté, alors choisissez soigneusement un exécuteur testamentaire. Un parti neutre plutôt qu'un membre de la famille est généralement une meilleure idée, ne serait-ce que pour préserver l'harmonie familiale pendant une période difficile. Assurez-vous également que votre exécuteur est une personne responsable et a suffisamment de temps à consacrer à la tâche.

Si vous souhaitez imposer un membre de votre famille ou un ami, vous pouvez désigner votre avocat ou une institution telle que votre banque comme exécuteur testamentaire.

Facteur de frais

Si votre exécuteur est une institution, des frais seront probablement impliqués. La même chose est vraie si un avocat s'occupe de votre testament. Si vous choisissez un ami ou un membre de la famille, vous devrez décider si cette personne sera rémunérée pour ses services lors du traitement de vos derniers souhaits. Si oui, vous devez déterminer combien.

Pensez à consulter un professionnel

Si vous êtes un bricoleur, vous pouvez appliquer cette philosophie à vos dernières volontés.

Vous pouvez trouver de nombreux modèles de volontés et programmes d'écriture de testaments en ligne. Les personnes ayant de petites successions ou une situation financière relativement simple, ainsi que celles cherchant à éviter des frais juridiques, empruntent souvent cette voie.

Toutefois, si vous êtes riche ou avez une succession plus complexe, vous devriez au moins organiser une première consultation avec un avocat de la succession. Si le montant de votre succession dépasse le montant qui déclenche l’impôt sur les successions - c’est-à-dire 5,49 millions de dollars en 2017 -, il se peut que des conseillers en succession puissent vous aider avec votre testament.

Le testament hybride est également une option. Ici, vous commencez avec une approche en ligne et, si vous découvrez que vous avez plus de questions ou si une situation compliquée se présente, vous travaillez avec un avocat. Depuis que vous avez créé la base du document, cela pourrait réduire vos frais juridiques.

Rendez-le officiel

Signez votre testament devant au moins deux témoins (vous pouvez également demander à un notaire de vérifier le processus) et conservez une copie papier dans un endroit sûr. Cela peut être un coffre-fort ignifuge dans votre maison ou votre bureau, un coffre-fort bancaire ou à plusieurs endroits juste pour faire attention. Veillez également à sauvegarder la version numérique.

Indiquez à votre conjoint, à votre exécuteur testamentaire ou à un ami de confiance où se trouve votre testament.Dans certains États, vous pouvez déposer un testament signé auprès du tribunal des successions. Il restera en place jusqu’à ce que votre famille et votre tribunal répondent à vos dernières volontés.

Mettre à jour au besoin

À mesure que votre vie et celle de vos héritiers changent, vous voudrez peut-être changer votre testament. Avez-vous vendu un bien que vous aviez prévu de laisser à un enfant? Décidez ce que vous allez léguer à la place. Un héritier potentiel est-il mort avant vous? Choisissez un nouveau destinataire pour les articles que vous avez prévu de lui laisser.

Ne remettez pas de telles mises à jour. Le tribunal et votre exécuteur ne peuvent confirmer vos intentions que si vous les avez écrites sur papier.

Kay Bell est un rédacteur collaborateur de Investmentmatome, un site Web de finances personnelles.