Planification successorale 101 pour les couples de même sexe

La plupart des couples peuvent tirer parti de la planification successorale pour veiller à ce que leurs avoirs tombent entre de bonnes mains après leur décès et que leurs souhaits en matière de soins de santé soient suivis. Cependant, les couples de même sexe vivent souvent des situations spéciales qui nécessitent une planification supplémentaire. Voici les cinq étapes que les pros disent aux couples de même sexe que peuvent entreprendre les plans successoraux.

1. Connaissez votre état civil

Hodges a légalisé le mariage homosexuel aux États-Unis, mais la mosaïque de lois antérieures a eu des conséquences inattendues sur la planification successorale, déclare Joan M. Burda, avocate à Lakewood, Ohio, auteur de «Planification successorale pour les couples de même sexe». Étant donné que les actifs sont généralement transférés directement à un conjoint au moment de son décès, il est important de s'assurer que les relations passées soient réellement de l'histoire, note-t-elle.

Par exemple, avant 2015, certains couples de même sexe se sont liés dans les États qui ont reconnu leur mariage, puis sont passés dans des États qui ne reconnaissaient pas ces mariages et se sont séparés par la suite. Pensant que leurs noces «ne comptaient pas du tout» dans les États non légaux, de nombreux couples se sont séparés mais n'ont jamais dissous leurs mariages, a expliqué Burda. De plus, certains États ont automatiquement converti les partenariats nationaux ou les unions civiles enregistrés en mariages légaux.

Le résultat? "Il y a beaucoup de gens qui sont mariés et qui ne le savent pas", dit Burda.

2. Aller au-delà d'une volonté

Un testament est une évidence, en particulier pour les couples avec enfants issus de relations précédentes ou ceux qui ont eu des enfants avant de se marier légalement, dit Burda. Sans un, il est souvent difficile de savoir où vont les avoirs lorsque le dernier partenaire décède, dit-elle.

" PLUS: Qu'est-ce qu'un testament et comment pouvez-vous en créer un?

Mais les couples de même sexe ne devraient pas s’arrêter là. Une procuration est également une bonne idée, déclare Terri Stallard, avocate de la succession chez McBrayer, McGinnis, Leslie & Kirkland à Lexington, dans le Kentucky. Une procuration donne à un conjoint ou à une autre personne le pouvoir d'agir en votre nom dans certaines situations. Il existe différents types de procurations et les règles et les exigences varient d'un État à l'autre. Une procuration, par exemple, permet à une autre personne de gérer vos problèmes financiers si vous devenez incapable de le faire vous-même, déclare Stallard.

" PLUS: Qu'est-ce qu'une procuration?

La mise en place d'une fiducie peut également être d'une grande aide, en particulier si vous craignez des batailles au sujet de vos avoirs après votre décès.

«Nous constatons qu'avec les couples de même sexe, les familles sont plus enclines à contester leur volonté que les couples hétérosexuels, car de plus en plus de personnes LGBT ont tendance à se séparer de leur famille biologique», explique Burda.

«Une confiance peut être une meilleure façon de vivre les choses, car ils peuvent l’établir pendant leur vie», ajoute-t-elle. Les couples peuvent placer leurs biens dans la fiducie et, lorsque l’un d’entre eux décède, il ya moins de possibilité de la contester, car les fiducies n’ont généralement pas recours à l’homologation, fait-elle remarquer.

3. Pensez aux besoins médicaux

Les époux de même sexe ont tendance à être plus souvent mis au défi que les époux hétérosexuels lorsqu'ils doivent prendre des décisions médicales pour des partenaires incapables de communiquer ou incapables de communiquer, fait remarquer Burda. Les couples de même sexe ont particulièrement besoin de documenter leurs souhaits, dit-elle.

Selon Burda et Stallard, il existe plusieurs options. Deux populaires incluent:

• Un substitut aux soins de santé, parfois appelé proxy de soins de santé, est essentiellement une procuration destinée à un traitement médical. Il permet à une personne de votre choix de prendre des décisions médicales ou spirituelles à votre place, généralement en cas d’incapacité. Il peut également autoriser les médecins à partager vos informations médicales avec des personnes spécifiques.
• Un testament de vie, une directive sur la non-réanimation ou un autre type de directive relative à la santé, qui documente vos préférences en matière de traitement médical lorsque vous ne pouvez pas communiquer.

4. Planifiez pour les enfants

Généralement, lorsque les parents décèdent, leurs actifs sont transférés à leurs enfants. Mais pour s’assurer que tout finira bien avec les enfants, certains parents de même sexe pourraient avoir besoin de faire de l’adoption une partie intégrante de la planification de leur succession, s’ils ne l’ont pas encore fait, dit Burda. Cela est dû au fait qu’un seul des parents est biologiquement lié à l’enfant.

«Selon l'état dans lequel ils vivent, ils peuvent être en mesure de faire une adoption par un deuxième parent, ou encore une adoption par un beau-parent, ou à certains endroits, ils les appellent une adoption de confirmation», dit Burda.. "Ils confirment le fait que les enfants sont liés à tout le monde."

L’idée est de faire en sorte que les actifs du couple soient transférés aux enfants plutôt qu’aux tantes, oncles ou autres membres de la famille. «Si l’enfant n’a pas de détermination légale et que les [conjoints] n’ont pas de plan successoral, l’enfant pourrait ne rien recevoir», prévient-elle.

Si seulement un conjoint ou partenaire est légalement reconnu comme parent, l'ajout d'une fiducie comportant certaines dispositions peut au moins garantir que le parent non légal reste en contact avec l'enfant si quelqu'un d'autre devient le tuteur, ajoute-t-elle.

5. Ne pas l’ailer

Les couples de même sexe devraient en règle générale éviter les services de planification successorale à faire soi-même en ligne, explique Burda. La plupart des formulaires qu'elle voit là-bas ne tiennent pas compte des besoins des couples de même sexe.

«Je n'ai pas de problème avec les personnes qui ont des situations très simples à faire sur des sites en ligne pour faire des testaments, etc., mais les couples LGBT doivent se rappeler que notre situation est un peu différente et qu'ils doivent parler à un Un avocat qui comprend ce que sont ces pièges potentiels », dit-elle.

Tina Orem est rédactrice à Investmentmatome, un site Web sur les finances personnelles. Courriel: [email protected].