Un stock de cadeaux donne de meilleurs rendements qu'un chèque-cadeau

Par Daniel Johnson

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Lorsqu'on songe à offrir un cadeau, la plupart des gens envisagent immédiatement de faire un chèque, de donner une carte-cadeau à un restaurant préféré ou de commander quelque chose en ligne.

Cependant, du point de vue de la planification financière, cette méthode de don est très inefficace. Malheureusement, la méthode qui vous rapporte le plus pour votre argent est généralement la plus complexe, impersonnelle et peu pratique, comme c'est souvent le cas dans la planification financière.

Jetons un coup d’œil à quelques façons d’obtenir un peu plus pour son argent avec un cadeau.

Considérez ce que les alternatives à donner de l'argent pourraient être. Il est assez difficile de trouver un moyen de faire un cadeau sans utiliser d’argent.

Une façon de le faire consiste à offrir des actions, de préférence des actions appréciées. Il est très courant que la personne qui donne (cédant) se situe dans une tranche d'imposition supérieure à celle de la personne qui reçoit le don (le bénéficiaire). Pour cette raison, le cédant est en mesure de donner davantage au bénéficiaire car il n’a pas à vendre le stock, à payer les taxes, puis à donner l’argent. Pour améliorer encore la situation, le bénéficiaire peut même ne pas avoir à payer d’impôts lorsqu’il vend les actions, s’il se situe dans la tranche d’impôt comprise entre 0% et 15%. Ce n’est pas votre cadeau traditionnel réconfortant de la part de grand-mère, mais les économies d’impôts me font chaud au cœur.

Un autre jeu sur la même technique consiste à offrir des actions appréciées à de jeunes enfants sur un compte gardien. Cela permet au mandant ou à un parent d'agir en tant que gardien du compte jusqu'à ce que l'enfant atteigne l'âge de 18 ou 21 ans, en fonction de la législation en vigueur dans l'État. Les actions appréciées peuvent être dirigées vers ce compte et vendues au fil du temps avec des conséquences fiscales minimes. Cependant, vous devez être conscient de la «taxe Kiddie» pour les revenus non gagnés de plus de 2 000 $ attribués à l'enfant. Tout montant supérieur à 2 000 $ est alors imposé dans la tranche d'imposition la plus élevée des parents! Pour étendre cette stratégie de dons, les espèces générées par les dividendes et les ventes de ce compte peuvent être transférées vers un plan d’épargne 529 au nom du bénéficiaire. N'oubliez pas de donner à l'enfant quelque chose d'utile ou d'amusant en même temps.

Bien que ces techniques ne soient pas aussi simples et faciles que de rédiger ce chèque, d'importantes économies d'impôt sont disponibles pour ceux qui choisissent de les utiliser. Pour les personnes qui essaient de rattraper leur retard sur le financement de 529 régimes ou les dons à des enfants ou à des petits-enfants, la limite annuelle des dons est de 14 000 $ par an et par personne pour 2014 et 2015.