Comté d'Orange: Comment les propriétaires d'entreprise peuvent économiser sur les impôts avec un Solo 401 (k)

Par Dmitriy Fomichenko

En savoir plus sur Dmitriy sur notre site Demander à un conseiller

Le 15 avril approche et de nombreux propriétaires de petites entreprises réfléchissent à leur facture d’impôt personnelle et d’affaires. Dans le comté d’Orange de Californie, où je conseille mes clients, beaucoup ont trouvé un moyen de mettre en sécurité une partie de leur revenu dans des régimes Solo 401 (k) à imposition différée.

Ces régimes autogérés, approuvés par l'IRS, sont des comptes de retraite conçus spécifiquement pour les travailleurs indépendants et les propriétaires de petites entreprises sans employés à temps plein. Comme ils sont conçus pour les particuliers, les régimes Solo 401 (k) sont économiques et faciles à gérer. Les frais de garde sont réduits parce que le titulaire du régime peut agir en tant que fiduciaire plutôt que de devoir payer un administrateur externe.

La fonctionnalité autogérée donne également aux titulaires de régimes la possibilité de choisir les options de placement qu’ils connaissent le mieux, au lieu d’avoir à choisir entre des options limitées.

«Des centaines de clients utilisent leurs comptes de retraite autogérés pour acheter des biens immobiliers générateurs de revenus», déclare Scott Pastel, partenaire de Marshall Reddick Real Estate, une société d’investissement en immobilier et d’éducation basée à Newport Beach. «Aujourd'hui, beaucoup de gens recherchent un investissement alternatif qui n'est pas lié à la volatilité du marché boursier. Cette opportunité leur permet de mieux contrôler leur compte de retraite et offre même des avantages fiscaux à l'abri du revenu généré par les immeubles de placement. »

Les régimes solo 401 (k) offrent de nombreux avantages fiscaux aux propriétaires d’entreprise, notamment:

Limites de contribution élevées. Un participant au régime Solo 401 (k) peut contribuer, sous la forme de contributions facultatives au report et à la participation aux bénéfices, jusqu'à 53 000 USD en 2015. Les titulaires de comptes âgés de 50 ans ou plus peuvent également verser une contribution de rattrapage pouvant atteindre 6 000 USD. total de 59 000 $ par an. C'est près de dix fois la limite de 6 500 $ pour les IRA traditionnels et Roth.

Report d'impôt. Toutes les contributions à un Solo 401 (k) bénéficient automatiquement d’un report d’impôt. Cela aide les propriétaires d’entreprise à réduire leurs impôts pour l’année. Cela leur permet également de retarder le paiement de leurs impôts jusqu'à la retraite, moment où ils se situent peut-être dans une tranche d'imposition inférieure.

Économies de coûts. Le coût de la mise en place et de la maintenance d'un plan Solo 401 (k) peut être réclamé à titre de dépense déductible pour une entreprise qui le sponsorise. Cela permet aux propriétaires de petites entreprises de réaliser des économies supplémentaires en réduisant leur revenu d’entreprise imposable.

Ces plans sont particulièrement utiles pour les problèmes financiers spécifiques rencontrés par les propriétaires de petites entreprises. Les entrepreneurs indépendants et les propriétaires d'entreprises n'ayant pas d'employés à temps plein, en particulier, n'ont généralement pas de plan de retraite adéquat. Sans accès à un régime parrainé par l'employeur, ni aucun autre employé offrant des prestations de retraite, les personnes de ce groupe dépendent généralement des prestations de la Sécurité sociale et de l'épargne privée pour leur retraite.

Cela peut être risqué. En ne contribuant pas à un régime de retraite, les propriétaires de petites entreprises et les entrepreneurs indépendants situés dans Orange Pays ou ailleurs ne bénéficient pas des avantages fiscaux offerts par un plan qualifié. Cela signifie qu'ils doivent également faire face à une facture fiscale plus élevée à chaque saison fiscale, ce qui réduit leurs bénéfices et leur capital.

Au moment de la retraite, ces propriétaires et entrepreneurs collecteront-ils suffisamment de fonds pour se retirer ou devront-ils compter uniquement sur les avantages sociaux?

«Les impôts sont l’une des principales préoccupations des petites entreprises et disposer d’un plan fiscal efficace peut réduire votre impôt à payer de plusieurs milliers de dollars, ce qui a un impact considérable sur votre retour sur investissement», déclare Michael Atias, directeur des services fiscaux chez OTA Tax Pros in Irvine. "Solo 401 (k) est également un excellent outil de protection de l'actif qui vous permet de protéger votre argent des créanciers."

Les propriétaires de petites entreprises devraient examiner l’option Solo 401 (k). En plus des avantages liés à l’économie fiscale, ils pourraient trouver le meilleur moyen de définir un plan financier judicieux et de faire face à leur avenir financier avec plus de confiance.