Réduisez vos impôts avec les contributions au compte d'épargne santé

Par Craig Smalley

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À la fin de l’année, de nombreuses personnes cherchent des moyens d’économiser sur leurs impôts. L'une des méthodes consiste à déduire les dépenses admissibles. Les déductions fiscales qui méritent d’être examinées - et que beaucoup de gens ignorent - sont des contributions à un compte d’épargne santé, un moyen d’épargne économiquement avantageux pour les dépenses médicales éligibles.

Vos cotisations HSA sont soustraites de votre revenu avant impôt, ce qui réduit votre revenu brut ajusté. Votre revenu brut ajusté détermine ensuite le montant total des déductions détaillées, telles que les paiements d'intérêts hypothécaires et les taxes foncières, que vous pouvez effectuer.

Mais tout le monde n'est pas éligible pour un HSA. Seules les personnes et les familles bénéficiant d'un régime d'assurance maladie à franchise élevée sont autorisées à y contribuer. Voyons qui peut contribuer et quelles sont les limites de contribution:

• Si vous êtes un particulier et que votre régime d'assurance-maladie prévoit une franchise minimale de 1 300 $ et un maximum de frais généraux de 6 450 $, vous pouvez verser jusqu'à 3 350 $ à une HSA au cours d'une année donnée. Si vous avez 50 ans ou plus, vous pouvez contribuer 1 000 $ de plus.
• Si vous avez une famille et que votre franchise minimale est de 2 600 USD et votre coût maximal maximal de 12 900 USD, vous pouvez verser 6 650 USD dans votre HSA. Si vous avez 50 ans ou plus, vous pouvez contribuer 1 000 $ de plus.

Avantages HSA

Contrairement aux autres déductions, les plafonds et les déductions de cotisations HSA ne sont pas progressivement supprimés avec un revenu plus élevé. Et non seulement les contributions sont déductibles d’impôt, mais elles sont également libérées de l’impôt. Vous pouvez investir les fonds de votre HSA dans des titres tels que des actions, des obligations et des fonds communs de placement. Les distributions que vous recevez de votre HSA sont également libres d'impôt, à condition que vous utilisiez l'argent pour des frais médicaux admissibles. Ceux-ci incluent, mais ne sont pas limités à, les honoraires médicaux, les ordonnances, les interventions chirurgicales et même certains médicaments en vente libre.

Les frais médicaux sont déductibles des impôts après avoir dépassé 10% de votre revenu brut ajusté. Par exemple, si votre revenu brut ajusté est de 100 000 $, les 10 000 premiers dollars de frais médicaux ne sont pas déductibles, mais tous les frais excédant le sont. Avec les contributions à un HSA, vous n'avez pas à vous soucier du seuil de 10% parce que vous déduisez vos contributions, pas vos dépenses.

Tu as encore du temps

Contrairement au compte de dépenses flexible du cousin HSA, vous n’êtes pas obligé d’utiliser toutes vos contributions au cours de l’année où vous les versez. Si vous avez une famille et que vous versez la somme maximale de 6 650 $ à votre HSA, et que vous ne l'utilisez pas en 2015, vous pouvez reporter votre solde en 2016. Si vous le pouvez, il est rentable de maximiser votre contribution afin de pouvoir accumuler votre HSA pour une utilisation future, surtout si vous prévoyez des dépenses médicales plus importantes dans l’année à venir.

Et ce n’est pas parce qu’il s’agit de la fin de l’année que votre temps est écoulé pour contribuer à votre HSA. Les contributions peuvent être versées avant la date d'échéance de votre déclaration de revenus, à l'exclusion des extensions, et seront déduites pour cette année d'imposition. Par exemple, vous pouvez faire une contribution à votre HSA jusqu'au 15 avril 2016 et la déduire des taxes de 2015.

Comme vous pouvez le constater, les contributions HSA peuvent constituer un outil d’économie d’impôt très puissant et un moyen intelligent de couvrir vos frais médicaux. Si vous avez un HSA, assurez-vous d'en tirer le meilleur parti et examinez vos contributions de 2015 aujourd'hui.

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