5 règles de compte d'épargne santé que vous devez savoir

Bien que les comptes d’épargne-santé constituent un moyen simple de réduire votre facture d’impôt et d’économiser de l’argent pour vos frais médicaux, vous ne pouvez en profiter que si vous respectez certaines règles de l’ASS. Il est important de connaître ces cinq limitations si vous souhaitez bénéficier des avantages fiscaux d’une HSA.

1. Vous avez besoin d'un régime d'assurance-maladie à franchise élevée pour être admissible.

Vous n'êtes admissible à une HSA que si vous êtes inscrit à un régime d'assurance maladie à franchise élevée (HDHP). La définition d'un HDHP est déterminée chaque année par l'IRS. Pour 2017, un régime individuel doit comporter une franchise annuelle d'au moins 1 300 $ et un régime familial, une franchise d'au moins 2 600 $, pour être considéré comme une police à franchise élevée. Si la franchise de votre plan est trop faible pour pouvoir prétendre à une HSA et que vous recevez votre assurance maladie par l’intermédiaire de votre emploi, envisagez plutôt de vous inscrire à un compte de dépenses flexible (FSA).

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2. Un HSA ne peut être utilisé que pour des frais médicaux éligibles.

Vous ne pouvez utiliser votre argent de la HSA que pour les achats médicaux éligibles, qui comprennent généralement les paiements des médecins ou des dentistes, les médicaments sur ordonnance, les franchises d'assurance maladie et la plupart des fournitures et équipements médicaux.

Malheureusement, de nombreuses dépenses générales liées à la santé ne sont pas admissibles. Par exemple, vous ne pouvez pas utiliser l’argent de la HSA pour acheter des vitamines, une chirurgie esthétique non urgente, les frais d’enterrement, le blanchiment des dents ou les vêtements de maternité. Les primes d’assurance maladie ne sont pas admissibles, à moins que vous ne remplissiez certains critères. Si vous avez des difficultés à déterminer si une dépense est éligible, demandez conseil à un avocat ou à un conseiller fiscal avant de dépenser de l'argent.

Si vous dépensez de l'argent de votre HSA pour des dépenses non admissibles, vous devez le déclarer dans votre déclaration de revenus annuelle et payer des impôts sur le revenu. De plus, si vous avez moins de 65 ans, vous devez également payer une pénalité de 20% du montant que vous dépensez.

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3. Vous ne pouvez pas faire de contributions après l’admissibilité à Medicare.

Une fois que vous êtes admissible à Medicare, qui a 65 ans pour la plupart des Américains, vous ne pouvez plus contribuer à votre HSA. Si vous avez déjà un HSA, cependant, vous pouvez continuer à utiliser l'argent en franchise d'impôt pour les frais médicaux éligibles. Vous devez toujours payer l’impôt sur le revenu des achats non admissibles, mais aucune pénalité ne vous sera facturée.

4. Vous ne pouvez pas dépasser les limites de contribution.

En raison des importants avantages fiscaux d’une HSA, vous ne pouvez contribuer qu’un montant limité à votre compte chaque année. En 2017, la limite est de 3 400 $ pour un particulier et de 6 750 $ pour une famille. Les personnes de plus de 55 ans sont autorisées à contribuer 1 000 $ de plus.

5. Si vous souhaitez investir votre HSA, vous pouvez faire face à des exigences minimales strictes.

Si vous n’avez pas facilement besoin de vos dollars HSA, vous pouvez contribuer à la croissance de votre compte en investissant dans des fonds communs de placement, des actions ou d’autres outils de placement. Selon Matt Irvine, vice-président des ventes et du marketing chez Health Savings Administrators, une société qui aide les consommateurs à investir dans des HSA, un HSA est une option d'investissement idéale pour les coûts médicaux et même pour la retraite.

Cependant, Irvine avertit que la majorité des administrateurs HSA exigent du titulaire du compte qu’un montant minimum élevé soit inscrit dans leur HSA avant de pouvoir ouvrir un compte de placement. Ensuite, certains exigent un solde minimum sur le compte de débit HSA. Les consommateurs peuvent être mieux lotis avec une entreprise qui leur permet d'investir dans des fonds communs de placement sans avoir besoin d'un compte bancaire à débit (ou d'un solde minimal).

Illustration des dépenses de santé via Shutterstock.